Причины возникновения кассовых разрывов
1. Задержка оплаты от контрагента из-за отсрочки платежа — самая распространенная причина кассового разрыва. Например, компания А работает на отсрочке платежа в 30 дней, а компания Б - в 45 дней. Из-за различий в ведении бизнеса происходят перебои с поставками. То есть деньги у компании есть, но они пока не поступили от клиента или «заморожены».
2. Клиент не заплатил вовремя, или систематически не платит. При этом в вашей компании нет системы профилактики и сбора долгов, а у сотрудников нет мотивации к этому психологически неприятному делу.
3. Выиграли тендер, но оплата за него пришла с задержкой. Это обычная практика для госзакупки. Многие заказчиков прописывают себе «глобальные» отсрочки. При этом не участвовать из-за отсрочки часто невозможно, ведь это означает потерять рынок.
4. Большой запас вашего товара или сырья «заморожен» на складе. Вместе с товаром и сырьем «заморожены» и оборотные средства.
5. Руководитель перевел часть денег на личные расходы. В результате не хватает средств, чтобы оплатить базовые потребности компании: зарплата сотрудникам, аренда и т.п.
6. Компания расширяется и ради инвестиций изъяла средства из оборота.
7. Сезонность, повлекшая за собой спад продаж.
8. Форс-мажор, впоследствии которого у компании возникли финансовые трудности. Например: резкий рост цены на сырье, подорожание логистики и т.д.
Как не допустить кассовый разрыв
Чтобы снизить риск возникновения кассовых разрывов, достаточно соблюдать несколько простых правил:
- Старайтесь работать по предоплате
- Управляйте дебиторской задолженностью
Советы, как быстро закрыть кассовый разрыв
- Приостановка или перенос необязательных выплат на следующие периоды.
- Договоренность с основными поставщиками о коммерческом кредите
- Привлечение дополнительных инвестиций собственников.
- Реструктуризация действующих кредитов.
- Привлечение краткосрочных банковских финансирований.
- Использование схемы факторинга — это финансирование под залог дебиторской задолженности. Малому бизнесу часто недоступны банковские финансовые продукты. Это происходит из-за отсутствия ликвидных активов, кроме дебиторской задолженности. В таком случае факторинг становится выходом (во время принятия решения о финансировании все риски оцениваются в большей степени по дебитору, а не по клиенту. Деньги при этом можно получить уже через 1 — 2 дня).